USTaxPenaltySaverTipos de Planes de Pago del IRS
El IRS ofrece varios tipos de planes de pago dependiendo de cuanto debe, que tan rapido puede pagar y si necesita divulgacion financiera. Elegir el tipo de plan correcto le ahorra dinero en tarifas de configuracion y simplifica el proceso.
Plan de Pago a Corto Plazo: Si puede pagar su saldo dentro de 180 dias, esta opcion no tiene tarifa de configuracion. Los intereses y la multa por falta de pago continuan, pero evita el costo adicional de establecer un acuerdo de pagos formal. Puede pagar en un solo pago o multiples pagos dentro de la ventana de 180 dias.
Plan de Pago a Largo Plazo (Acuerdo de Pagos): Si necesita mas de 180 dias para pagar, necesita un acuerdo de pagos formal. Esto permite pagos mensuales por hasta 72 meses (6 anos). Aplican tarifas de configuracion, y los intereses mas una multa reducida continuan hasta que el saldo se pague.
Dentro de los planes a largo plazo, hay subcategorias: Acuerdos garantizados (para saldos menores a $10,000), Acuerdos simplificados (para saldos menores a $50,000) y Acuerdos no simplificados o de rutina (para saldos mayores a $50,000 o circunstancias especiales). Cada uno tiene diferentes requisitos y procesos de aprobacion.
Acuerdo de Pagos Garantizado
Un acuerdo de pagos garantizado es exactamente lo que suena: si cumple los criterios, el IRS debe aprobar su solicitud. Califica si: (1) Su deuda tributaria es $10,000 o menos (excluyendo intereses y multas), (2) Ha presentado todas las declaraciones requeridas y pagado todos los impuestos adeudados en los ultimos 5 anos, (3) No ha tenido un acuerdo de pagos en los ultimos 5 anos, (4) Acepta pagar el saldo completo dentro de 3 anos, y (5) Es financieramente incapaz de pagar la responsabilidad completa cuando vence.
El acuerdo garantizado es ideal para saldos menores cuando tiene un historial de cumplimiento limpio. Debido a que la aprobacion es automatica cuando cumple los criterios, el procesamiento es rapido y no se requiere divulgacion financiera.
Ejemplo: Debe $8,000 en impuestos. Ha presentado a tiempo los ultimos 5 anos y nunca ha tenido un plan de pagos. Solicita un pago mensual de $230 (que paga $8,000 en aproximadamente 35 meses). El IRS debe aprobar este acuerdo.
Acuerdo de Pagos Simplificado
Los acuerdos simplificados son el tipo mas comun. Aplican a contribuyentes individuales que deben $50,000 o menos en impuestos, multas e intereses combinados. No se requiere divulgacion financiera detallada, lo que significa que no necesita presentar el Formulario 433 ni documentar sus ingresos y gastos.
Para saldos de $25,000 o menos, puede elegir cualquier metodo de pago (cheque, giro, debito, tarjeta de credito, deduccion de nomina o debito directo). Puede configurar el acuerdo en linea en minutos en IRS.gov/opa.
Para saldos entre $25,001 y $50,000, el IRS requiere debito directo (retiro automatico de cuenta bancaria). Esto asegura pagos confiables y le califica para la tarifa de configuracion mas baja de $22 si aplica en linea. El monto del pago debe pagar el saldo dentro de 72 meses.
Cambio reciente: El IRS ha eliminado el limite estricto de 72 meses para algunos acuerdos con Oficiales de Ingresos, permitiendo el pago durante todo el estatuto de cobro (hasta 10 anos en algunos casos). Esto hace que los planes de pago sean mas flexibles para contribuyentes con saldos mayores o ingresos mas bajos.
Acuerdo de Pagos No Simplificado (De Rutina)
Si debe mas de $50,000, o si necesita terminos especiales, necesitara un acuerdo no simplificado. Esto requiere presentar el Formulario 433-F (Declaracion de Informacion de Cobro) o el Formulario 433-A (para individuos) con informacion detallada sobre sus ingresos, gastos, activos y pasivos.
El IRS revisa su situacion financiera para determinar que pago mensual puede pagar. Usan Estandares Financieros de Cobro para limitar ciertos gastos de vida. Si reclama gastos altos, este preparado para documentarlos. El IRS puede ajustar su monto de pago basado en su analisis.
El tiempo de procesamiento para acuerdos no simplificados es mas largo, tipicamente 30 a 60 dias o mas. Durante este tiempo, el cobro generalmente se suspende si ha presentado una solicitud completa. Si recibe avisos de cobro mientras su solicitud esta pendiente, contacte el numero en el aviso.
Tarifas de Configuracion y Como Reducirlas
Las tarifas de configuracion para planes de pago del IRS varian por tipo de plan, metodo de pago y metodo de solicitud. Aplicar en linea y elegir debito directo ahorra mas dinero.
Los planes de pago a corto plazo (180 dias o menos) no tienen tarifa de configuracion independientemente de como aplique. Esta es la opcion mas barata si puede pagar dentro de 6 meses.
Acuerdos de pagos a largo plazo: Los acuerdos de debito directo cuestan $22 si aplica en linea, o $107 si aplica por telefono, correo o en persona. Los acuerdos sin debito directo cuestan $69 en linea o $178 por telefono/correo. La diferencia entre debito directo en linea ($22) y no debito directo por telefono/correo ($178) es $156.
Alivio de tarifas para bajos ingresos: Si su ingreso bruto ajustado esta en o por debajo del 250% del nivel federal de pobreza, puede calificar para una exencion de tarifa. Los acuerdos de debito directo obtienen una exencion completa. Los acuerdos sin debito directo obtienen la tarifa reembolsada al completar el acuerdo. Aplique para estatus de bajos ingresos usando el Formulario 13844 o indiquelo en su solicitud en linea.
Intereses y Multas Durante un Plan de Pago
Los intereses continuan acumulandose sobre su saldo impago a la tasa actual del IRS (7% para Q1 2026, compuesto diariamente). No hay forma de detener los intereses; corren hasta que el saldo se pague en su totalidad. La unica forma de reducir los cargos de interes es pagar mas rapido.
La multa por falta de pago tambien continua, pero a una tasa reducida. Normalmente, la multa es 0.5% por mes (hasta 25% total). Mientras un acuerdo de pagos esta vigente, la tasa baja a 0.25% por mes. Esta reduccion solo aplica si presento su declaracion a tiempo o antes del plazo extendido.
Ejemplo: En un saldo de $10,000, la tasa de multa completa cuesta $50/mes (0.5%), mientras que la tasa reducida durante un acuerdo de pagos cuesta $25/mes (0.25%). Durante un plan de pagos de 3 anos, eso es un ahorro de $900 solo en multas, ademas de que esta pagando el principal todo el tiempo.
Como Solicitar
Acuerdo de Pago en Linea (recomendado): Vaya a IRS.gov/opa. Puede solicitar planes a corto plazo o acuerdos a largo plazo si debe $50,000 o menos. Obtiene notificacion inmediata de aprobacion. Este es el metodo mas rapido y barato.
Por telefono: Llame al IRS al 1-800-829-1040 (individuos) o al numero en su aviso. Tenga su declaracion e informacion de saldo lista. El procesamiento puede tomar unos dias.
Por correo: Complete el Formulario 9465 (Solicitud de Acuerdo de Pagos) y envielo por correo al IRS. Para saldos mayores a $50,000 o circunstancias especiales, tambien incluya el Formulario 433-F. El procesamiento por correo toma mas tiempo, tipicamente 30 a 60 dias.
Antes de solicitar, asegurese de haber presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas. No puede configurar un plan de pagos si tiene declaraciones sin presentar. Ademas, si actualmente esta en bancarrota, no puede solicitar un plan de pagos del IRS hasta que la bancarrota se resuelva.